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浅谈“出口结算”及“贸易融资业务”

时间: 2018-09-07 12:13:00 来源: 美的金融  网友评论 0
  • 总所周知,美的是一家消费电器、暖通空调、机器人与自动化系统、智能供应链(物流)的科技集团,提供多元化的产品种类,那大家是否也了解我们国内工厂生产制造出来的家电产品中,有近一半是出口销往海外国家的。

来源:美的金融(ID:MideaFinance)金融中心 张春晖


浅谈“出口结算”及“贸易融资业务”


总所周知,美的是一家消费电器、暖通空调、机器人与自动化系统、智能供应链(物流)的科技集团,提供多元化的产品种类,那大家是否也了解我们国内工厂生产制造出来的家电产品中,有近一半是出口销往海外国家的。


出口销售过程中会涉及使用各种结算方式,在我们介绍“贸易融资业务”之前,先和大家普及一下出口贸易有哪些结算方式,在此基础上,我们再进一步展开给大家介绍“贸易融资业务”。


【有哪些“出口结算方式”】


赊销(O/A),O/A是open account的简写形式,买卖双方约定先将货物交付买方,没有正式单据证明的展期信用,买方在约定的时间内付款。比如O/A 30,就是指在交付之日起30天付款。


托收,托收的基本做法是出口方先行发货,然后备妥包括运输单据(通常是海运提单)在内的货运单据并开出汇票,把全套跟单汇票交出口地银行(托收行),委托其通过进口地的银行(代收行)向进口方收取货款。


信用证(L/C),指开证行应申请人(进口方)的要求并按其指示向受益人(出口方)开立的载有一定金额的,在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。


01赊销


属于商业信用,出口方是否能够安全收到款,完全基于进口方的信用。O/A这种付款方式,只有在买卖双方熟悉的情况下,且买家资信状况良好的情况下才会被使用。


02托收

托收的两种常见形式:


  • 付款交单,Documents against Payment(D/P)。即出口人将汇票连同货运单据交给银行托收时,指示银行只有在进口人付清货款时,才能交出货运单据。


  • 承兑交单,Documents against Acceptance(D/A)。即进口人承兑汇票后,进口地银行即将商业单据交给进口人,在汇票到期时,方履行付款义务。


03信用证

信用证有两种类型:


  • 即期信用证,指开证行或付款行收到符合信用证条款的跟单汇票或装运单据后,立即履行付款义务的信用证。


  • 远期信用证,指开证行或付款行收到信用证的单据时,在规定期限内履行付款义务的信用证。


通过以上介绍,相信大家对于出口贸易的基本结算方式有了一定的了解。那接下来我们就展开谈“贸易融资业务”吧。


近年来随着国际贸易竞争的日益激烈,国际贸易买方市场逐渐形成。对进口商不利的信用证结算的比例逐年下降,赊销基本上取代了信用证成为主流结算方式。


在赊销贸易下,企业对应收账款的管理和融资需求正是保理业务发展的基础。由于保理业务能够很好地解决赊销中出口商面临的资金占压和进口商信用风险的问题,因而在欧美、及亚洲各地日渐流行。贸易融资业务也就诞生并广泛传播。


在这样的形势下,一些典型的贸易融资产品也受到了大家的关注和投资,接下来给大家介绍几类典型的,贸易融资产品。 


应收账款保理(O/A项下)


应收账款保理业务是指出口商采用赊销(O/A)方式向进口商销售货物后,出口商将现在或将来的基于其与客户(进口商)订立的货物销售合同所产生的应收账款转让给银行,由银行提供(无追索)或(有追索权)融资的一种金融服务。


产品特点:


  1. 银行在货物出运后向出口商提供的融资;


  2. 一般用于对采用汇出汇款方式结算的出口贸易提供融资;


  3. 融资金额一般不超过发票金额的80%;


  4. 便于出口商拓展国际市场,增加贸易机会。

 福费廷业务(跟单信用证项下)


出口商把经进口商承兑的,或经第三方担保的,远期债券(远期信用证),无追索权地售予出口商所在地的银行或大金融公司,提前取得现款的一种资金融通形式,它是出口融资的一种类型。

产品特点:


  1. 无追索权的融资方式;


  2. 贸易背景真实、合格;


  3. 应收账款通常需要第三方保付人(银行);


  4. 融资金额通常为全额应收账款。

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贸易融资的优势:


使用贸易融资产品对于美的(出口方)的优势在于


  1. 贸易融资较普通贷款来说成本更低廉;


  2. 提前收取银行融资款,改善出口方现金流,减少应收账款数量,强化各项财务指标。;


  3. 向银行申请无追索的买断型融资,可以规避进口方(买家)的违约风险。


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本文来源:美的金融 作者:金融中心 张春晖 (责任编辑:七夕)
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