自偿性贸易融资与中小企业融资

四、商业银行开展自偿性贸易融资的品种

     适合商业银行对中小企业开展自偿性贸易融资的品种，归结起来主要有以下几种：

     1、厂商银三方协议授信业务

     这是经销商依托生产厂家的信誉和实力获得银行授信的一种方式。银行、厂家和经销商三方签订协议，银行根据经销商的经销规模，在经销商交存一定的比例保证金以后，根据经销商申请，开具收款人为生产厂家的银行承兑汇票。按照协议规定，经销商将上期销售款项存人承兑银行后，银行向生产厂家发出相当金额的发货指令。经销商将销售款足额打入承兑银行账户后，银行承兑汇票项下的货物全部归经销商所有。如果经销商在银行承兑汇票到期日没有足额提货，银行承兑汇票金额扣除经销商已经提货金额后剩余的部分由生产厂家进行回购。

    2、货权或动产质押授信业务

     银行和经销商、银行认定仓储部门签订协议货权质押协议，由银行根据经销商申请向生产厂家开具银行承兑汇票，厂家将货物发送到银行指定的仓库，经销商将上期销售款存入承兑银行账户后，银行签署提货指令，仓库依据银行提货指令向经销商发货。承兑或贷款到期后，如果经销商在银行账户没有足够的保证金或还贷资金，银行将处理质押的货物用以还贷。

    3、应收账款转让业务

    规模较小的生产厂家，如果其下游的客户实力雄厚，则生产厂家可以将对下游客户的应收账款出售给银行，利用下游客户的信誉获得银行的授信支持。商业承兑汇票贴现免担保业务和应收账款转让业务具有相同的性质。