票据大案超百亿 银监会通报检查结果

“现在很多银行在票据业务上已经暂停了和中介的合作。”长期从事票务中介工作的王敏（化名）告诉法治周末记者，“因为今年上半年票据市场价格（贴现利率）的波动太大，我们公司现在也持观望态度，不再大力营销或开展票据业务。”

近半年来，票据大案集中爆发，多家银行相继被曝出涉及票据案件，且案件被指多与票据中介或银行内部监管不严有关。银监会等监管部门为此已展开了一波又一波的业务风险排查行动。

8月初，据媒体报道，中国银监会办公厅于7月下发《关于全面开展银行业“两个加强、两个遏制”回头看工作的通知》（以下简称《通知》），要求全面开展金融机构自查与监管检查。

《通知》显示，银监会要求重点排查违规经营和违法犯罪高发的存款、信贷、票据、同业、理财和代销等业务领域。涉及的金融机构除银行外，还包括金融资产管理公司、信托公司、金融租赁公司、货币经纪公司等。

针对票据业务，银监会提出要“重点检查开票、承兑、贴现等环节中贸易背景真实性审查、授信调查和统一授信管理是否到位；票据转贴现和买入返售、卖出回购业务环节中，是否存在为他行‘做通道’‘消规模’等行为；是否与‘票据中介’‘资金掮客’等开展票据交易”。

有17年银行业观察分析工作经验的专业人士黄安（化名）告诉法治周末记者，票据大案频发，和两级监管的滞后有关。外部监管，即银监会的监管滞后是情有可原的，因为政策和制度的制定都是相对较宏观的。但是，银行总行的监管，即相关审计、风险管控部门的工作出现了漏洞，其监管能力和监管认知都存在一定的问题。

“商业银行总行的监管部门对于信用风险、外部环境风险、宏观系统风险等，会更加熟悉，但是，他们对于微观的业务性操作可能并不太熟悉，尤其涉及一些复杂的同业和投行业务时，会产生的操作性风险，也就是‘人祸’，这对于商业银行来说是硬伤。”黄安说。

“回头看”看什么

银监会要求检查的范围和内容，在于存款、信贷、票据、同业、理财和代销等各类重点业务中是否存在新发生的违法违规行为，以及在重点业务环节的合规经营和风险控制情况。

以及，银监会要求重点排查除银行以外，所涉金融机构还包括金融资产管理公司、信托公司、金融租赁公司、货币经纪公司等。

比如，在存款业务方面，银监会要求重点检查是否存在存款失踪、非法吸收公众存款、挪用客户资金、存款虚存、存款不入账和异地大额存款等；

在理财业务方面，重点检查是否存在银行业机构员工私售“飞单”，签订“阴阳合同”或抽屉协议等为非保本理财提供保本承诺等；

在代销业务方面，重点检查是否为代销产品提供直接或间接，显性或者隐性担保，包括承诺本金或者收益保障等；

在服务实体经济方面，要检查“是否严格执行债权人委员会决议”“是否存在对产业过剩行业‘一刀切’式的信贷退出，存在抽贷，停贷等行为……”

《通知》指出，银行业金融机构应于10月31日前完成全面自查工作，11月15日前完成问责和整改工作；监管检查则于今年11月底前完成。 

据了解，银行等金融机构已经纷纷开始对此次“两个加强两个遏制”回头看工作进行了部署。

根据近日的媒体报道，交通银行江西分行、邮储银行安徽分行等部分银行，已经在全行范围内开展或部署“加强监管、加强内部管控，遏制违规经营和违法犯罪”的专项检查“回头看”工作。银行将进一步强化对违规经营和案件风险的防控能力，加强合规文化、风险文化、责任文化建设。

近期，银监会曾多次强调银行业需促进合规经营，加强对内部风险的防控。

7月14日，银监会召开2016年上半年全国银行业监督管理工作暨经济金融形势分析会议，会上，银监会主席尚福林指出，上半年，银监会较好地完成了各项工作，银行也呈现出稳健运行的态势。

会议还强调，当前宏观经济运行中的挑战和压力，对银行业的金融服务供给提出更高要求。下半年，仍将持续推进各项工作，把防范化解风险放在更突出的位置，有力维护金融稳定。

会议指出，下半年，将以全面开展“两个加强、两个遏制、回头看”为抓手，促进合规经营，要重点严查十种行为：包括违规收费，增加企业融资负担的行为；热衷当通道、做过桥、加链条，资金“脱实向虚”的行为；违规办理票据业务、签订抽屉协议、贷款“三查”执行不力等行为；充当资金掮客，参与民间借贷和非法集资的行为等。

票据、同业类大案频发

近半年多以来，同业类票据大案频发，暴露出诸多银行内部问题。

仅今年上半年所曝出的票据案件，涉及资金已超过100亿元人民币。票据行业的灰色地带，逐渐暴露。

这几次票据案件的发生，多与票据中介的违规操作有关。“某些票据中介出现了道德问题，再加上监管单位对票据中介的监管确实几乎空白。但是，‘一个巴掌拍不响’，银行也存在监守自盗的问题，正是因为没有守住监管的底线，才会被不良意图的中介联手盗取银行资产。”王敏说。

“这些票据中介多与银行有着‘信任和长期合作’的关系，票据中介有机会可以将票据资金放入股市或其他投资渠道，赚笔‘快钱’，就出来。然而，去年股市波动，票据资金就收不回来了。”

“潮退的时候，才能看到谁在裸泳。”王敏说，“出了问题的票贩子多自律性不足，道德约束力也不强。”

黄安将这帮“底层票贩子”称为“搏命的群体，很难监管”。

与此同时，因为已经曝光的票据案，都是使用操作风险较高的纸票，一些银行已暂停了纸票业务，仅支持更为透明且更易受到监管的电票业务。央行近年来也一直大力推广电票，以期从根本上堵住票据市场的风险。

“票据风险大多出现在转贴的环节，多是操作性风险。”王敏分析说，“使用电子票据，不仅可以使交易流程更加透明，账务往来清晰，参与方也很清晰，便于接受监管，减少票据业务风险。”

然而，我国首例电子票据造假案还是出现了。8月11日前后，有媒体报道，工商银行也被指发生了票据风险事件，涉及金额高达10多亿元，这是我国首例电子票据造假案，目前，该案还在继续调查中。

近期工行最新回应称，工行与目前媒体所述的票据无任何交易关系，既未承兑，也未出票，未参与该批票据的任何流转环节。

据媒体报道，此案与票据的造假有关。有骗子用伪造河南焦作中旅银行的证明文件、公章等在工商银行河北廊坊分行设立同业账户，通过工行电票系统代理接入，开出13亿元银行承兑汇票，并以高于市场利率转贴现至恒丰银行。

尽管该案仍在调查中，亦有媒体提出质疑，既然在工行开设了同业账户，那么工行是否对开户材料进行过事实性审核？

王敏认为，“票据市场的规则其实很明确，本本分分依规做事本也不会出问题；但是票据市场可以被钻的漏洞太多了，想钻这些漏洞也太容易了。比如银行票据业务的管理权本就在几个人手中，如果一起串谋，风险就发生了；再者，本应是公章不离柜，但前些年，人都可以带着公章出去。”