出口商巧用信用保险

　　目前对于国内的出口企业来说，信用风险是首先要面对的一个最大问题。发了货但买方出现问题，拒绝受领货物或者不能及时汇款。有些可能是买方的原因，而有些则可能是因为对方所在国家的一些政策变动影响。而对于国内的大部分出口企业来说，这样的风险可能是随时都会要面对的，很可能对企业造成非常大的影响。
　　因此，对于出口企业来说，投保一份信用保险是非常必要的。
　　规避出口风险
　　目前各家保险公司主要推出的是短期信用保险，其保障在一年期以内，出口商以信用证（L/C）、付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）、赊销（OA）方式从中国出口或转口的收汇风险。
　　承保的保险公司承保商业风险和政治风险，比如买方破产、拖延付款、买方所在国出现一些政治风险（从客观上影响到了买方的拖延付款）。
　　例如，生产服装的广东某厂，出口德国总额100万美元的货物，但这样100万美元的支票德国的客户逾期没有支付。如果托收代理在买方逾期60天后介入，取得了50万美元的回款，则在扣除了5％作为托收费用后将立即返还剩余的47.5万元给客户。然后，没有要回来的50万元就作为损失，保险公司在逾期达180天仍没有支付的时候进行赔付，赔付时候扣除10％（一般承保时的比例为90％），也就是说保险公司将返还给客户45万美元。这样，通过投保，客户可以挽回92.5万美元的损失。
　　搭建融资平台
　　除了规避出口的一些风险外，信用保险还是在贸易融资中非常重要的工具，同时“信用保险+银行融资”是解决被保险人现金流的重要手段。
　　据介绍，利用信用保险融资的运作方式是当被保险人投保信用保险并将赔款权益转让给银行后，银行为被保险人提供融资；在发生保险范围内的损失时，保险公司将按照保险单的规定，将理赔后应付给出口商的赔款直接全额支付给融资的银行。
　　通过“信用保险+银行融资”模式，企业可以将应收账款转化为经营性现金流，提前确认收入、改善财务报表结构，提高其投资价值。尤其是对于上市企业来说，可以优化财务报表。对于新增不熟悉但是又必须开发的客户，通过与保险公司的合作，可以得到专家的建议和逐步扩大的授信额度，利于企业开拓市场。
　　而记者从中国出口信用保险公司方面也了解到，利用“信用贷款”的模式，对于中小企业更为有利，更容易让他们摆脱因为抵押、担保能力不足，而无法获得银行融资的尴尬局面，为其扩大经营规模，提高竞争力创造了有利条件。据了解，目前根据信用保险的保险标的不同，中信保的产品分为出口信用保险和国内贸易信用保险，因此信用保险项下融资业务也分为出口信用险项下融资和国内贸易信用险项下融资业务。
　　出口信用保险融资业务流程
　　出口信用保险项下融资业务，是银行针对已投保相关保险公司的短期出口信用险的企业提供融资授信额度、并在额度内办理押汇和人民币贷款等，它是解决出口企业资金需求、加速企业资金周转的有效途径。
　　出口商投保出口信用保险，申请限额，并与银行签署《赔款权益转让授权协议》，装运货物、向信保公司申报、缴纳保费，银行给予出口商短期本外币贷款。出口商可以就单笔出口业务申请出口保险项下的押汇或人民币贷款，也可以先申请授信额度，再在额度内办理押汇或人民币贷款。
　　（一）出口信用保险项下融资业务的优点
　　它是一种信用授信方式，出口商一般无需提供担保即可获得融资。可灵活选择融资币种。融资货币既可以是人民币，也可以是出口业务的结算货币，便于企业选择适当货币，以避免汇率风险。通俗地讲，货物出运后，由于存在一定的账期，出口企业必须到应收汇日才能收回货款，这样无疑会增加企业的资金占压，延长出口周期。企业投保出口信用保险之后，出口收汇得到保障，银行就可以为货物出运后形成的应收账款提供贸易融资，提前将应收款变现，企业就可以将其用于采购原材料、安排生产和下一次出运。
　　（二）出口信用保险项下融资的范围
　　以付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）、赊销（O/A）等为结算方式，信用证为结算方式的出口合同，付款期限通常不超过180天。
　　（三）出口信用保险项下融资的程序
　　1.客户投保短期出口信用保险，为买方申请信用限额
　　2.客户凭保单，限额审批单到银行申请融资，银行核定融资额度3.客户填写“签定《赔款转让授权协议》申请表”，同银行签定《赔款权益转让授权协议》，一并交由承保保险公司盖章