风险案例：小微企业批量授信风险怎么防？

来源：银行联合信息网

A商会是由广东省从事木竹生产、流通、木竹加工制品等行业的企业、科研、社会团体等，依照国家有关法律自愿组成的行业性、服务性、非营利性，具有法人资格的社会团体法人。目前拥有的会员企业数量约为350家，且该商会的会员企业已有多年经营历史，所生产的产品在全国和世界一些国家和地区都有较强的影响力和市场竞争力。商会会员企业分布在广东省珠三角地区，行业涉及木材、物流、建材等行业。其中木材会员企业有约80家，主要位于广州、佛山、中山等地；物流会员企业约6家和建材会员企业约20家主要位于广州及珠三角地区。

根据A商会内经营业态分布情况，H银行确定木材、物流、建材等3种行业下的商户作为其开展小微金融业务的目标群体，并根据商户的经营规模、经营年限以及资产实力，将目标商户群体分为一类、二类、三类三个层次，以根据不同层次的客户，采取不同的授信方案与信贷风险管理措施。客户层次划分标准如下：

从上图表中可以看出，H银行开展小微金融业务的过程中，对行业、商户的销售额与经营年限、以及商户个人的经济实力均比较看重，前者代表了商户的经营稳定性与发展前景，后者则代表个人信用能力。

1．商户金融需求分析

H银行在设计A商会的授信方案之前，先对各商户的总体金融需求进了分析，并从单笔用款金额、用款方式、利率、用款周期、及其他金融需求五个方面进行了总结，归纳如下表：

从表中可能看出，各层级商户的金融需求的差别主要体现在单笔用款金额上，且用款金额与商户的年销售额相对应。而通过调研，H银行发现，在担保方式方面，商户普遍接受房产抵押、房产抵押加自然人保证担保、及联保三种担保方式。

2．授信方案设计

H银行为A商会商户提供的小微信贷产品，贷款利率原则上按基准利率上调一定幅度，并对单户限定了最高额度；商户资金使用方式有循环额度与一次性支用两种，还款方式也有期一次还本或分期还款两种。一般来说，保证担保特别是联保的风险比抵押担保高，为控制信贷风险，H银行规定针对不同层级的商户，适用不同的担保方式，然后，不同层级的商户结合不同担保方式将有不同的授信额度。具体如下表：

针对不同抵押方式，H银行还将采取不同的授信流程，对商户及担保人进行调查，包括要求申请人提供有效的身份证明、营业执照、收入证明等资料，接收报送资料后，还必须由客户经理实地对商户进行商铺、公司考察，然后报分行进行审批，再对符合条件的贷款进行发放。

1．信贷风险分析

H银行先从系统性风险与非系统性风险对A商会的信贷风险进行分析：

（1）系统性风险：A商会是经省人民政府有关部门批准成立的社会团体组织，该协会有固定的办公场所，协会架构完善，管理规范。协会会员企业的经营均领取了合法的证照，其经营规范，无不良经营行为，因此发生系统性风险的可能性较小。整体系统性风险主要为法律合规风险。

（2）非系统性风险：主要由于经济环境及经营管理不善导致的借款人违约风险。对此，H银行规避风险的主要方式是制定目标客户准入条件及授信方案，以相应适合的担保方式有效控制授信风险。

2．信贷风险管理措施

针对A商会的信贷风险，H银行主要从以下几个方面来进行管理与规避：

（1）谨慎选择客户群体

为控制小微企业信贷风险，H银行注重对行业的调查，对风险较大的行业中的小微企业提前预警，不选择放贷；目前只选择与衣食住行相关的商圈作为重点营销目标；对于目标商圈内的商户，也会提高授信条件来删选客户。

对于A商会，H银行着重支持的商户为以木材、物流、建材为主的企业商户；行业经营历史在2年以上；家庭实物净资产规模在500万元以上；企业相对采取谨慎态度，以有效防范行业风险。体现了行业选择、条件拨高等客户选择的谨慎性。

但是，目前H银行并没有建立小微企业信用评级体系。整个信贷风险控制流程以贷前筛选客户及贷后精细管理为主。

（2）贷后管理精细化

H银行依据客户层级、贷款额度、担保方式三个维度综合判断客户的风险程度，并将其分高风险、中等风险和较低风险三个类别，然后根据风险程度制定不同的贷后管理方式。

H银行对A商会客户风险类型的具体划分如下表所示：

H银行具体的贷后风险管理实行客户经理、支行、分行三级管理：支行客户经理职责主要是按要求实施贷款检查，实施贷后服务及贷款催收；支行职责主要是组织实施辖内商户贷款日常检查，对发现的风险信号实施预警；组织实施辖内商户贷款催收并配合不良贷款处置工作的实施；分行职责主要是商户贷款业务监测预案的制订，启动风险处置预案及预警，组织、指导贷款检查，监督、指导支行逾期贷款催收，贷款救济方案设计、认定及不良资产清收的组织。

确定各级管理职责后，H银行还分岗位确认贷后管理职能：经办客户经理按月填写个人商户贷款贷后检查表，经支行主管行长签字确认后提交给分行风险监测岗，检查时注重反映借款人经营及生活情况的银行流水、税单、水电气或电话发票、购销合同；经办行销售团队负责人按照按季汇总商户贷款质量情况及所检查商户贷款项目相关情况，按季填写个人商户贷款项目贷后检查表，对商户贷款项目做出风险收益与发展前景评价，提出商户贷款项目授信及综合营销的相关建议，经支行主管行长确认后提交给分行风险监测岗；分行贷款监测岗根据上述高、中、低三类不同风险的客户按不同比例进行抽查，抽查完毕后就撰写书面检查报告，提交给贷后管理部门负责人，贷款检查中发现重大风险事项的，贷款监测岗即时以口头形式告知贷后管理部门负责人。

从本案例可以出H银行在对商户进行授信时，从贷前的客户选择，贷中的授信方案设计，以及贷后管理等全方面进行授信业务的风险管理。

在贷前客户选择方面，H银行开展对行业、商户的销售额与经营年限、以及商户个人的经济实力均比较看重，前者代表了商户的经营稳定性与发展前景，后者则代表个人信用能力。这样就可以筛选出优质企业从而降低风险。

在设计授信方案时，Ｈ银行对客户的需求进行了解，从而给不同的客户匹配相适应的授信方案。同时针对不同担保方式设计了适用的客户类与相应的授信额度上限，对不同抵押方式，H银行还将采取不同的授信流程，最大程度地避免风险的发生。

而在贷后管理上，H银行进行精细化管理，将这些客户分为高风险、中等风险和较低风险三个类别，然后根据风险程度制定不同的贷后管理方式。并且在具体的贷后风险管理实行客户经理、支行、分行三级管理，这样能够更加全面的做好对小微业务的风险防范。

来源：银行联合信息网